Imposte

Le normative fiscali generalmente richiedono alle aziende di calcolare gli importi delle imposte sulle vendite, mantenere un registro del debito e del credito fiscale accumulati e presentare periodicamente queste informazioni nelle dichiarazioni fiscali.

Panoramica

In generale, la gestione delle imposte in Laundry ERP comporta i seguenti passaggi:

1. Le imposte vengono aggiunte su singole righe di documenti creati tramite le app Vendite, Acquisti, Contabilità e Punto Vendita.
2. Laundry ERP calcola automaticamente gli importi delle imposte sui documenti.
3. Sui documenti contabili, Laundry ERP genera voci di giornale per tenere traccia del debito e del credito fiscale.
4. Il totale della base imponibile, del debito fiscale e del credito fiscale per un periodo può essere visualizzato nel report delle dichiarazioni fiscali e utilizzato per presentare una dichiarazione fiscale.

Imposte su Vendite e Acquisti

La maggior parte dei documenti di vendita e acquisto ha un campo Imposte in cui le imposte possono essere applicate alle singole righe. Questo include fatture e vendor bill nell'app Contabilità, preventivi di vendita nell'app Vendite e ordini di acquisto nell'app Acquisti.

Calcolo Automatico degli Importi delle Imposte

L'applicazione di un'imposta a una riga di vendita o acquisto consente a Laundry ERP di calcolare automaticamente l'importo dell'imposta in base al subtotale della riga e alla configurazione dell'imposta.

Generazione Automatica delle Voci di Giornale Fiscali

Quando si applica un'imposta a una fattura o vendor bill, viene generata automaticamente una voce di giornale fiscale pagabile con l'importo dell'imposta. Questo tiene traccia del debito o del credito fiscale associato alla transazione.

Inoltre, l'importo dell'imposta viene aggiunto all'importo dovuto sulla voce di giornale del credito o del debito.

Infine, le Griglie Fiscali vengono aggiunte sia alla voce di giornale fiscale pagabile creata automaticamente sia alla riga della fattura su cui viene applicata l'imposta. Questi tag vengono utilizzati per recuperare le voci di giornale corrispondenti alla base imponibile e all'importo dell'imposta nel report delle Dichiarazioni Fiscali.

Presentazione Dichiarazioni Fiscali

Il report Dichiarazione Fiscale aggrega gli importi della base imponibile e delle imposte da fatture e vendor bill in un determinato periodo e li presenta in un formato personalizzato per la localizzazione fiscale.

Gli importi presentati nel report delle dichiarazioni fiscali possono essere utilizzati per completare le dichiarazioni fiscali che devono essere periodicamente presentate al governo. Nella maggior parte dei casi, esiste una corrispondenza uno-a-uno tra le righe della dichiarazione fiscale e la dichiarazione fiscale ufficiale, consentendo di copiare semplicemente gli importi da uno all'altro.

Configurazione Base delle Imposte

Segui questi passaggi di base per configurare le imposte:

1. Abilita tutte le opzioni rilevanti a livello aziendale.
2. Attiva tutte le imposte pre-configurate necessarie.
3. Assegna le imposte ai tuoi prodotti.

Opzioni a Livello Aziendale

Per accedere a queste opzioni di configurazione, vai su Contabilità > Configurazione > Impostazioni e scorri fino a Imposte.

Imposte Predefinite

Le Imposte di Vendita e Imposte di Acquisto predefinite vengono impostate automaticamente sui prodotti quando si creano nuovi prodotti.

Se la modalità Studi Contabili è abilitata, l'imposta di vendita predefinita viene impostata automaticamente sulle nuove righe fattura e l'imposta di acquisto predefinita viene impostata automaticamente sulle nuove righe vendor bill.

I Prezzi possono essere modificati in Imposte Incluse per trattare tutte le imposte come incluse per impostazione predefinita. Questo sarebbe appropriato se tutti i prezzi di un'azienda sono fatti con imposte incluse. Se solo alcuni prezzi di un'azienda sono con imposte incluse, le singole imposte possono essere impostate come Imposte Incluse.

Vendita a Distanza Intracomunitaria UE

Attiva questa opzione se hai sede nell'UE e vendi a consumatori in altri paesi dell'UE per applicare le aliquote IVA locali.

Regime di Cassa

Attiva questa opzione se le imposte devono essere contabilizzate in regime di cassa anziché in regime di competenza. Alcuni paesi impongono la contabilità in regime di cassa; in tal caso, questa opzione sarà attivata per impostazione predefinita dal pacchetto di localizzazione fiscale.

Attiva Imposte Pre-configurate

L'elenco delle imposte può essere consultato andando su Contabilità > Configurazione > Imposte.

Generalmente, le imposte inattive vengono create per la maggior parte delle aliquote fiscali dal pacchetto di localizzazione, ma solo l'aliquota fiscale principale è attiva per impostazione predefinita. Per attivare un'imposta inattiva, clicca sull'interruttore nella colonna Attivo.

Assegna Imposte ai Prodotti

Per configurare le imposte utilizzate per ciascun prodotto, vai su Contabilità > Clienti > Prodotti, seleziona il prodotto da configurare e compila i campi Imposte di Vendita e Imposte di Acquisto. Queste imposte vengono applicate automaticamente quando si aggiunge il prodotto a una fattura, vendor bill, ordine di vendita, ordine di acquisto o ordine punto vendita.

Configurazione Avanzata delle Imposte

I seguenti aspetti di un'imposta possono essere personalizzati:

• Come appare l'imposta nel backend
• Come appare l'imposta ai clienti
• I dettagli del calcolo dell'imposta
• Come vengono create le voci di giornale fiscali pagabili
• Come configurare l'imposta per sostituire altre imposte in base alle posizioni fiscali

Per aprire la configurazione di un'imposta, vai su Contabilità > Configurazione > Imposte, quindi clicca sul nome dell'imposta.

Configura Aspetto e Disponibilità Backend

Le seguenti opzioni determinano come viene visualizzata un'imposta agli utenti nel backend di Laundry ERP.

Nome Imposta

Il Nome Imposta appare per gli utenti del backend nel campo Imposte in ordini di vendita, fatture, moduli prodotto, ecc.

Tipo di Imposta

Il Tipo di Imposta determina dove l'imposta è disponibile per essere selezionata.

• Vendite: Fatture clienti, imposte clienti prodotto, ecc.
• Acquisti: Vendor bill, imposte fornitori prodotto, ecc.
• Nessuno

Ambito Imposta

L'Ambito Imposta limita l'uso delle imposte a un tipo di prodotto, sia beni che servizi.

Descrizione

La Descrizione può essere modificata ai fini della documentazione interna.

Configura Come Appare l'Imposta ai Clienti

Etichetta sulle Fatture

L'Etichetta sulle Fatture appare sulle righe fattura nei PDF delle fatture e sul portale cliente.

Gruppo Imposte

Il Gruppo Imposte viene mostrato nella sezione totali della fattura, nei PDF delle fatture e sul portale cliente. Più imposte che appartengono allo stesso gruppo imposte vengono aggregate insieme in un unico importo fiscale.

Configura Come Vengono Create le Voci di Giornale Fiscali

Le sezioni Distribuzione per Fatture e Distribuzione per Rimborsi controllano la generazione delle voci di giornale fiscali pagabili nelle fatture e nelle note di credito, rispettivamente. Determinano anche quali griglie fiscali vengono impostate sulle righe fattura quando viene applicata questa imposta.

Ciascuna di queste sezioni dovrebbe contenere una riga Base, una o più righe % di imposta che ammontano al 100% (ad es. una riga del 100%, o due righe del 50%), e facoltativamente, una o più righe % di imposta che ammontano al -100,00%.

La riga Base può avere una o più Griglie Fiscali impostate, che vengono aggiunte alla riga fattura su cui viene applicata l'imposta.

Le righe % di imposta controllano la creazione delle voci di giornale fiscali pagabili. L'importo dell'imposta viene distribuito in base alle percentuali su queste righe, e ogni riga viene quindi utilizzata come modello per creare una voce di giornale fiscale pagabile con lo stesso Conto e Griglie Fiscali. Se il Conto non è specificato, per impostazione predefinita è il conto della riga fattura originale su cui viene applicata l'imposta.

Casi tipici includono:

• una riga 100% di imposta: questo è il caso più comune in cui l'importo dell'imposta dovrebbe apparire su una singola voce di giornale fiscale pagabile.
• una riga 100% di imposta e una riga -100% di imposta: questo è appropriato se l'imposta genera simultaneamente sia un debito fiscale che un credito fiscale che si annullano a vicenda (ad es. IVA intracomunitaria UE con inversione contabile).
• una riga 50% di imposta che specifica un conto fiscale pagabile e un'altra riga 50% di imposta che non specifica un conto: questo è appropriato per l'IVA di acquisto parzialmente deducibile, dove parte dell'imposta deve essere considerata una spesa piuttosto che un credito fiscale che può compensare la passività fiscale.

Mappatura Fiscale

Le imposte possono essere combinate con posizioni fiscali per mappare le imposte tra loro in modo che l'imposta corretta venga applicata in base alla posizione e al tipo di attività del cliente o del fornitore.

Quando si configura un'imposta, lascia vuoto il campo Posizione Fiscale per rendere l'imposta immediatamente disponibile in tutte le posizioni fiscali, oppure seleziona posizioni fiscali specifiche in cui questa imposta dovrebbe essere utilizzata per sostituire altre imposte. Se vengono selezionate una o più posizioni fiscali, utilizza il campo Sostituisce per selezionare tutte le imposte che questa imposta dovrebbe sostituire per le posizioni fiscali selezionate.

Per sostituire un'imposta con più altre imposte, configura ciascuna delle imposte sostitutive per sostituire l'imposta predefinita del prodotto.

Imposte Extra

Le "imposte extra" è un termine ampio che si riferisce a imposte aggiuntive oltre alle imposte standard o di base imposte dai governi. Queste imposte extra possono essere imposte di lusso, imposte ambientali, imposte sui dazi di importazione o esportazione, ecc.

Per calcolare un'imposta extra in Laundry ERP, crea un'imposta, inserisci un nome imposta, seleziona un Calcolo Imposta, imposta un Importo e nella scheda Opzioni Avanzate, abilita Influenza Base delle Imposte Successive. Quindi, trascina e rilascia le imposte nell'ordine in cui dovrebbero essere calcolate.