Italia

Configurazione

Installa i seguenti moduli per ottenere tutte le funzionalita della localizzazione italiana:

Informazioni aziendali

La configurazione delle informazioni aziendali garantisce che il database contabile sia correttamente impostato. Per aggiungere le informazioni, vai su Impostazioni > Impostazioni generali, e nella sezione Aziende, clicca Aggiorna info. Da qui, compila i campi:

• Indirizzo: l'indirizzo dell'azienda
• Partita IVA: la partita IVA dell'azienda
• Codice Fiscale: il codice fiscale dell'azienda
• Sistema Fiscale: il regime fiscale in cui rientra l'azienda

Configurazione imposte

Molte delle funzionalita di fatturazione elettronica sono implementate utilizzando il sistema fiscale di Laundry ERP. Pertanto, le imposte devono essere configurate correttamente per generare fatture corrette e gestire altri casi d'uso di fatturazione.

La localizzazione italiana contiene esempi predefiniti di imposte per vari scopi.

Esenzione fiscale

L'uso di imposte di vendita pari a zero percento (0%) e richiesto dalle autorita italiane per tracciare il tipo esatto di Esenzione Fiscale (Natura) e il Riferimento Normativo che giustificano l'esenzione applicata su una riga di fattura.

Esistono molti codici di Esenzione Fiscale (Natura) e Riferimento Normativo. Assicurati di consultare l'ultima versione disponibile:

• Documentazione Agenzia delle Entrate
• Guida ufficiale sull'esenzione fiscale

Reverse Charge

Il meccanismo del reverse charge e una regola IVA che trasferisce l'obbligo di pagare l'IVA dal fornitore al cliente. I clienti pagano l'IVA direttamente all'AdE (Agenzia delle Entrate). Esistono diversi tipi:

• Reverse Charge Interno (per vendite nazionali): La responsabilita IVA viene trasferita all'acquirente per determinate categorie di prodotti e servizi.
• Reverse Charge Esterno (per vendite intra-UE): L'IVA e dovuta nel paese di consegna o nel paese in cui il servizio viene erogato. Quando l'acquirente e un'azienda italiana, l'UE offre un meccanismo che consente al venditore di trasferire la sua responsabilita all'acquirente.

Fatture

Le fatture clienti con reverse charge non mostrano l'importo IVA, ma l'AdE richiede al venditore di specificare il motivo dell'Esenzione Fiscale e il Riferimento Normativo che abilitano il meccanismo di reverse charge. Laundry ERP fornisce un set di imposte speciali allo 0% che possono essere assegnate a ciascuna riga di fattura con reverse charge, rappresentando le configurazioni piu comuni.

Fatture fornitori

Le aziende italiane soggette al Reverse Charge devono inviare le informazioni contenute nella fattura ricevuta all'AdE.

Quando si crea una fattura fornitore, le imposte con reverse charge sono disponibili nel campo Imposte. Puoi verificare quali imposte sono disponibili andando su Contabilita > Configurazione > Imposte, dove vedrai che le imposte 10% Beni e 22% Servizi sono attivate, tra le altre.

Griglie fiscali

La localizzazione italiana ha una sezione specifica di griglie fiscali per le imposte con reverse charge. Queste griglie fiscali sono identificabili dal tag VJ e si trovano in Contabilita > Reportistica > Report di Audit: Dichiarazione Imposte.

Fatturazione Elettronica

Il SdI (Sistema di Interscambio) e il sistema di fatturazione elettronica utilizzato in Italia. Consente l'invio e la ricezione di fatture elettroniche da e verso i clienti. I documenti devono essere in formato XML EDI (Electronic Data Interchange) chiamato FatturaPA e formalmente validati dal sistema prima della consegna.

Per poter ricevere fatture e notifiche, il servizio SdI deve essere informato che i file dell'utente devono essere inviati a Laundry ERP ed elaborati per suo conto. Per farlo, devi configurare il Codice Destinatario di Laundry ERP sul portale dell'AdE.

Modalita EDI e autorizzazione

Poiche i file vengono trasmessi attraverso il server di Laundry ERP prima di essere inviati al SdI o ricevuti dal tuo database, devi autorizzare Laundry ERP a elaborare i tuoi file. Per farlo, vai su Contabilita > Configurazione > Impostazioni > Fatturazione Elettronica.

Sono disponibili tre modalita:

• Demo: Questa modalita simula un ambiente in cui le fatture vengono inviate al governo. In questa modalita, le fatture devono essere scaricate manualmente come file XML e caricate sul sito dell'AdE.
• Test (sperimentale): Questa modalita invia le fatture a un servizio non di produzione (di test) messo a disposizione dall'AdE. Salvare questa modifica indirizza tutte le aziende sul database a utilizzare questa configurazione.
• Ufficiale: Questa e la modalita di produzione che invia le fatture direttamente all'AdE.

Una volta selezionata una modalita, devi accettare i termini e condizioni spuntando Consenti a Laundry ERP di elaborare le fatture, quindi Salva.

Processo

L'invio delle fatture al SdI e un processo elettronico utilizzato per la trasmissione obbligatoria di documenti fiscali in formato XML tra aziende e l'AdE per ridurre errori e verificare la correttezza delle operazioni.

Creazione documenti XML

Laundry ERP genera i file XML necessari come allegati alle fatture nel formato FatturaPA richiesto dall'AdE. Una volta selezionate le fatture necessarie, vai su Azione e clicca Invia e Stampa.

Quando si apre la finestra pop-up, e disponibile una selezione di azioni. Genera File XML genera gli allegati.

Invio al SdI

L'opzione Invia all'Agenzia delle Entrate nella finestra Invia e Stampa invia l'allegato al Proxy Server, che raccoglie tutte le richieste e le inoltra tramite un canale WebServices al SdI. Verifica lo stato di invio della fattura tramite il pulsante Verifica Invio in cima alla vista della fattura.

Elaborazione dal SdI

Il SdI riceve il documento e verifica eventuali errori. In questa fase, la fattura e nello stato Elaborazione SdI. La fattura riceve anche un numero di Transazione FatturaPA mostrato nella scheda Fatturazione Elettronica. I controlli possono richiedere tempi variabili, da pochi secondi fino a un giorno, a seconda della coda di fatture inviate in tutta Italia.

Accettazione

Se il documento e valido, viene registrato e considerato fiscalmente valido dall'AdE, che procedera con l'archiviazione in Conservazione Sostitutiva se esplicitamente richiesto sul portale dell'Agenzia.

Il Codice Destinatario del SdI tenta di inoltrare la fattura al cliente all'indirizzo fornito, sia esso un indirizzo email PEC o un Codice Destinatario per i canali WebServices del loro ERP. Vengono effettuati un massimo di 6 tentativi ogni 12 ore, quindi anche in caso di insuccesso, questo processo puo richiedere fino a tre giorni.

Possibile rifiuto

Il SdI potrebbe riscontrare inesattezze nella compilazione, anche formali. In questo caso, la fattura e nello stato Rifiutata dal SdI. Le osservazioni del SdI vengono inserite in cima alla scheda Fattura. Per risolvere il problema, e sufficiente eliminare gli allegati della fattura, riportarla in Bozza e correggere gli errori. Una volta pronta, la fattura puo essere re-inviata.

Inoltro completato

La fattura e stata consegnata al cliente; tuttavia, e ancora possibile inviare una copia al cliente in PDF via email o posta. Lo stato e Accettata dal SdI, Consegnata al Partner.

Se il SdI non riesce a contattare il cliente, quest'ultimo potrebbe non essere registrato sul portale dell'AdE. In questo caso, assicurati di inviare la fattura in PDF via email o posta.

Integrazione fiscale

Quando si riceve una fattura fornitore, dal SdI, cartacea o da un file XML importato, l'Agenzia delle Entrate potrebbe richiedere l'invio di un'integrazione delle informazioni fiscali al SdI. Questo accade quando una transazione originariamente esente da imposta diventa tassabile.

Esempi non esaustivi:

• Reverse Charge: Come acquirente, devi pagare le imposte su cio che acquisti e integrare le informazioni fiscali.
• Split Payment: Come azienda PA acquirente, devi pagare le imposte e integrare le informazioni fiscali. Assicurati di sostituire le Imposte di Vendita 0% sulla fattura fornitore ricevuta con le corrette imposte di Split Payment.
• Autoconsumo: Quando, come titolare d'azienda, utilizzi un bene acquistato per l'azienda per motivi personali, devi pagare le imposte originariamente detratte come costo aziendale.

Tipi di documento

Il SdI richiede alle aziende di inviare fatture clienti e altri documenti tramite l'EDI. I seguenti codici di Tipo Documento identificano tecnicamente diversi casi d'uso aziendali.

TD01 - Fatture

Rappresenta lo scenario standard nazionale per tutte le fatture scambiate tramite il SdI. Qualsiasi fattura che non rientra in uno dei casi speciali specifici e categorizzata come fattura regolare con Tipo Documento TD01.

TD02 - Acconti

Le fatture di acconto vengono importate/esportate con un codice Tipo Documento TD02 diverso dalle fatture regolari. All'importazione della fattura, viene creata una regolare fattura fornitore.

TD04 - Note di credito

E lo scenario standard per tutte le note di credito emesse a clienti nazionali, quando e necessario riconoscere formalmente che il venditore sta riducendo o annullando una fattura precedentemente emessa.

TD07, TD08, TD09 - Fatturazione semplificata

Le fatture semplificate (TD07), note di credito (TD08) e note di debito (TD09) possono essere utilizzate per certificare transazioni nazionali sotto i 400 EUR (IVA inclusa). Hanno lo stesso status di una fattura regolare, ma con meno requisiti informativi.

Per una fattura semplificata e necessario:

1. Riferimento fattura: numerazione univoca senza lacune
2. Data fattura: data di emissione della fattura
3. Info azienda: credenziali complete del venditore (Partita IVA/CF, nome, indirizzo completo)
4. Partita IVA: Partita IVA/CF dell'acquirente
5. Totale: importo totale (IVA inclusa) della fattura

TD16 - Reverse Charge Interno

Le transazioni con reverse charge interno vengono esportate come TD16 se sono soddisfatte le seguenti condizioni:

• E una fattura fornitore
• Ha almeno un'imposta sulle righe che punta a una di queste griglie fiscali: VJ6, VJ7, VJ8, VJ12, VJ13, VJ14, VJ15, VJ16, VJ17

TD17 - Acquisto servizi dall'estero

Quando si acquistano servizi da paesi UE e non-UE, il venditore estero fattura con un prezzo IVA esclusa. L'IVA e pagata dall'acquirente in Italia.

• All'interno dell'UE: l'acquirente integra la fattura ricevuta con le informazioni IVA dovute in Italia
• Extra-UE: l'acquirente si emette un'autofattura

TD18 - Acquisto beni dall'UE

Le fatture emesse all'interno dell'UE seguono un formato standard, pertanto e richiesta solo un'integrazione della fattura esistente.

TD19 - Acquisto beni da deposito IVA

Acquisto di beni da un fornitore estero, ma i beni sono gia in Italia in un deposito IVA.

TD24 - Fatture differite

La fattura differita e una fattura emessa in un momento successivo alla vendita dei beni o alla prestazione dei servizi. Deve essere emessa al piu tardi entro il 15 del mese successivo alla consegna.

E generalmente una fattura riepilogativa contenente un elenco di piu vendite effettuate nel mese. La fattura differita deve indicare i dettagli di tutti i DDT.

TD28 - San Marino

Fatture: San Marino e l'Italia hanno accordi speciali sulle operazioni di fatturazione elettronica. Le fatture seguono le regole standard del reverse charge. Requisiti aggiuntivi:

• Selezionare un'imposta con il tipo di Esenzione Fiscale impostato su N3.3
• Utilizzare il Codice Destinatario generico del SdI 2R4GTO8

Fatture fornitori: Quando si riceve una fattura cartacea da San Marino, qualsiasi azienda italiana deve inviare tale fattura all'AdE con il valore speciale Tipo Documento TD28.

Aziende della Pubblica Amministrazione (B2G)

Le aziende della PA sono soggette a maggiori controlli. Il processo EDI aggiunge alcuni passaggi al processo regolare, poiche le aziende PA possono accettare o rifiutare le fatture.

CIG, CUP, DatiOrdineAcquisto

Per garantire la tracciabilita dei pagamenti delle pubbliche amministrazioni, le fatture elettroniche emesse verso la PA devono contenere:

• Il CIG (Codice Identificativo Gara), tranne nei casi di esclusione dalla tracciabilita previsti dalla legge n. 136 del 13 agosto 2010
• Il CUP (Codice Unico di Progetto), in caso di fatture relative a lavori pubblici

Split Payment

Il meccanismo di Split Payment funziona in modo simile al reverse charge.

La posizione fiscale specifica Scissione dei Pagamenti e disponibile per gestire i partner appartenenti alla PA.

Firma elettronica qualificata

Le fatture e le fatture fornitore destinate alla PA devono includere una firma elettronica qualificata quando inviate tramite il SdI. Questa firma viene applicata automaticamente nel formato XAdES (XML Advanced Electronic Signature) quando il partner della fattura ha un Codice Destinatario di 6 cifre.

Accettazione o rifiuto

Dopo aver ricevuto la fattura tramite il SdI, l'azienda PA ha 15 giorni per accettare la fattura. Se la PA rifiuta la fattura, essa rimane comunque valida una volta accettata dal SdI. E quindi necessario emettere una nota di credito compensativa e inviarla al SdI.

Termini scaduti

Se l'azienda PA non risponde entro 15 giorni, e necessario contattarla direttamente, inviando sia la fattura che la notifica di scadenza ricevuta via email.

Stampanti fiscali Point of Sale

Le normative fiscali impongono l'uso di dispositivi RT certificati (stampanti RT o server RT) per garantire scontrini di vendita conformi e comunicazione sicura con l'Agenzia delle Entrate. Questi dispositivi trasmettono automaticamente i dati fiscali giornalmente.

Modalita simulazione

Configurazione stampante con Laundry ERP

Le stampanti fiscali funzionano solo nella rete locale. Stampante e dispositivo POS devono essere connessi alla stessa rete.

Le stampanti fiscali sono tipicamente configurate per HTTP. Per garantire compatibilita con Laundry ERP, le impostazioni devono essere aggiornate per abilitare il supporto HTTPS.

Ri.Ba. (Ricevuta Bancaria)

La Ri.Ba. (Ricevuta Bancaria) e un metodo di pagamento ampiamente utilizzato in Italia dove i fornitori richiedono pagamenti tramite la propria banca, che inoltra la richiesta alla banca del cliente e si occupa dell'incasso. Questo consente l'automazione dei pagamenti e riduce i rischi per il fornitore.

Il fornitore generalmente carica un file di testo a formato fisso con l'elenco dei pagamenti sul portale web della banca.

Configurazione

Accettare Ri.Ba. per le fatture

I pagamenti di tipo Ri.Ba. possono essere registrati dalla sezione Fatture (Contabilita > Clienti > Fatture).

Tutti i pagamenti devono essere raggruppati in un Pagamento Batch. Una volta premuto il pulsante Valida per il Pagamento Batch, il file Ri.Ba. viene generato e allegato, pronto per essere scaricato e caricato sul portale web della banca.