Lussemburgo
Lussemburgo
Moduli
I seguenti moduli vengono installati automaticamente con la localizzazione lussemburghese:
| Nome | Nome tecnico | Descrizione |
|---|---|---|
| Lussemburgo - Contabilita | l10n_lu | Pacchetto di localizzazione fiscale predefinito |
| Lussemburgo - Report Contabili | l10n_lu_reports | Report specifici per il Lussemburgo |
Panoramica della localizzazione
La localizzazione lussemburghese include le seguenti funzionalita:
- Piano dei conti: un set predefinito di conti conforme agli standard contabili ufficiali correnti (PCN 2020)
- Imposte: aliquote preconfigurate, incluse IVA standard (17%), ridotte (14%, 8% e 3%) e a tasso zero, imposte intracomunitarie e imposte export a tasso zero
- Posizioni fiscali: adeguamento automatico di conti e imposte in base al cliente o fornitore
- Fatturazione elettronica: E-invoicing con Peppol
- Dichiarazioni fiscali: panoramica dettagliata degli obblighi IVA e generazione delle dichiarazioni IVA mensili e annuali in formato XML per la piattaforma eCDF
- File di audit FAIA: generazione di file di audit nel formato FAIA (Fichier d'Audit Informatise AED), la versione lussemburghese del SAF-T
Imposte
Le seguenti imposte sono disponibili con il pacchetto di localizzazione lussemburghese:
- IVA standard (17%): applicata alla maggior parte dei beni e servizi nel Lussemburgo
- IVA ridotta (14%, 8% e 3%): applicata ad alcuni beni e servizi
- IVA a tasso zero: applicata a beni e servizi non soggetti a IVA
- IVA intracomunitaria: applicata a beni e servizi venduti a o acquistati da soggetti IVA in altri paesi UE
- Imposta export (0%): imposta a tasso zero applicata a beni e servizi esportati fuori dal Lussemburgo
Fatturazione elettronica
Gli utenti Laundry ERP in Lussemburgo possono registrarsi sulla rete Peppol, che consente lo scambio di fatture elettroniche e note di credito con altri partecipanti alla rete.
Il formato di fatturazione elettronica in Lussemburgo e BIS Billing 3.0.
Dichiarazioni fiscali
In Lussemburgo, le aziende devono presentare una dichiarazione IVA su base mensile, trimestrale o annuale all'ufficio fiscale, a seconda del fatturato. Le aziende che presentano una dichiarazione mensile o trimestrale sono anche tenute a presentare la dichiarazione annuale.
Sia le dichiarazioni IVA mensili/trimestrali che annuali possono essere esportate come file XML da caricare sulla piattaforma eCDF (plateforme electronique de Collecte des Donnees Financieres).
Dichiarazione mensile / trimestrale
Vai su Contabilita > Reportistica > Dichiarazione Imposte.
Nel selettore Report, seleziona Dichiarazione Imposte (LU).
Nel selettore Periodo, scegli il mese o trimestre per cui generare la dichiarazione.
Verifica gli importi generati per tutte e quattro le sezioni del report.
Se hai venduto a clienti con esenzione IVA per PMI durante il periodo, devi inserire manualmente il valore di tali vendite nei campi modificabili alla sezione I, voci 481 e 482. Per trovare gli importi, puoi usare il report Libro Mastro Partner.
Una volta che la dichiarazione e corretta, clicca l'icona ingranaggio e poi XML per esportarla in formato XML. Puoi quindi inviare il file XML sulla piattaforma eCDF.
Dichiarazione annuale
Configurazione tag dei conti
La seguente configurazione consente di generare automaticamente i valori per le sezioni I e III e l'Appendice A del report, basandosi sulle registrazioni contabili che impattano i conti associati a ogni riga del report.
Questo richiede l'utilizzo di un conto diverso per ogni tipo di operazione soggetta a IVA, IVA a debito e a credito, e spesa elencata in quelle sezioni.
Assegna i seguenti tag dei conti per ogni tipo di operazione soggetta a IVA, se applicabile:
001 - Fornitura di beni prodotti internamente002 - Fornitura di beni non prodotti internamente003 - Margine di profitto netto004 - Fornitura di servizi005 - Cessione di beni capitali materiali e immateriali008 - Utilizzo di beni per uso privato o del personale009 - Utilizzo a fini aziendali di beni010 - Uso di beni considerati patrimonio aziendale011 - Fornitura di servizi gratuiti013 - Fornitura intracomunitaria di beni202 - Fornitura IC di nuovi mezzi di trasporto203 - Fornitura di beni effettuata all'estero
Assegna i seguenti tag per ogni tipo di IVA a debito e a credito, inclusi tag per acquisti da altri soggetti passivi, acquisizioni IC, importazioni e reverse charge.
Assegna i seguenti tag ai conti spese per ogni tipo di spesa da riportare nell'Appendice A (spese auto, stipendi, assicurazioni, ufficio, pubblicita, ecc.).
Apertura della dichiarazione
Vai su Contabilita > Reportistica > Dichiarazione Imposte.
Nel selettore Report, seleziona Dichiarazione IVA Annuale (LU).
Nel selettore Periodo, scegli le date dell'anno fiscale.
Completamento della dichiarazione
La dichiarazione annuale contiene cinque sezioni (da I a V), sette appendici (da A a G) e un'Appendice aggiuntiva alle Spese Operative.
Le sezioni I, III e l'Appendice A possono essere pre-popolate automaticamente in base alla configurazione dei tag dei conti. Dopo aver configurato i tag, imposta la data di blocco fiscale alla fine dell'anno fiscale per attivare il pre-calcolo dei valori.
In alternativa, i totali IVA a debito e credito dell'anno possono essere distribuiti manualmente tra le varie righe del report nelle sezioni I e III.
Le sezioni II e IV vengono calcolate automaticamente. Le appendici da B a G e l'Appendice alle Spese Operative devono essere completate manualmente.
Esportazione della dichiarazione
Una volta che la dichiarazione e completa e corretta, clicca l'icona ingranaggio e poi XML per esportarla. Puoi quindi inviare il file XML sulla piattaforma eCDF.
Esportazione file di audit FAIA
Il FAIA (Fichier d'Audit Informatise AED) e la versione lussemburghese del formato SAF-T per lo scambio di dati contabili. Consente di esportare i dati contabili completi per un periodo dal sistema contabile all'ufficio fiscale.
Laundry ERP puo generare un file XML nel formato FAIA che contiene tutti i dati contabili per un periodo.
Per generare e scaricare il file FAIA, apri Contabilita > Reportistica > Libro Mastro Generale, scegli il periodo desiderato, clicca l'icona ingranaggio e clicca Esporta FAIA.